《錘子與鐮刀》讲述了一个发生在斯大林统治时期苏联的离奇实验故事。主人公原本是一名女性，却在实验中被改变成男性，而这只是一个更大计划的开端：研究者试图让更多女性变成男性，以打造更强大的劳动力和军队。
身份骤然改变后，主人公不得不努力适应一个自己并不真正理解的世界。影片以细腻深入的方式刻画了他的心理挣扎，以及身体和社会身份变化带来的种种困惑。然而，斯大林对实验结果并不满意，最终下令处死了那名科学家。主人公随后隐姓埋名，过起普通苏联人的生活，却莫名其妙地一次次被卷入越来越大的事件之中。
在这段人生旅程里，他先后与多位重要人物产生交集，其中包括自己还是女性时的前男友，也包括那名护士——手术之后，他似乎对她产生了难以言明的感情，并因此展开了一场近乎疯狂的寻找。与此同时，他又被困在“重要的苏联已婚男性”这一身份之中。最终，他在并非出于自愿的情况下，为祖国作出了巨大的牺牲。影片由此走向一个看似圆满、却始终透着强烈悲凉意味的结局。
