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民间俗称的“水鬼”又叫“水猴子”,传说是死者的怨气所化。凡是溺水身亡、投水自尽或因意外落水而死的人,都会徘徊在遇难之处,成为水鬼。他们潜伏于水中,耐心等待并引诱、甚至强迫活人落水,将其变成自己的替死鬼。千百年来,水鬼便以这种方式寻求转世,试图摆脱地狱中的苦难。
民国时期,有一座四面环山的村落,名叫天水村。太姥爷便出生在那里。在村长钱兴的带领下,村民们虽然生活并不富裕,却一直过得安稳平静。直到某天夜里,太姥爷乘船归来之后,村中开始接连发生一桩桩诡异莫名的事情……